イー・ウーマン（ewoman）

皆さん、こんにちは。税理士の板倉京です。
１か月よろしくお願いします。
 
今回は『生前贈与の注意点、ご存じですか？』というテーマで円卓会議を進めてまいります。
 
さて、皆さんは、生前贈与のご経験はありますか？
 
多くの場合、『相続対策のために』行う生前贈与ですが、ルールを無視して進めてしまうと、対策としての効果がないどころか、かえって家族間のトラブルに発展してしまうケースが少なくありません。
 
トラブルになりやすいものの一つが、「名義預金」。
「名義預金」とは、口座の名義人と実際のお金の所有者が違う預金のことです。
 
例えば、父親が毎年110万円ずつ贈与し、息子名義の口座へ入金しているとします。
しかし、その通帳や印鑑を父親が管理し、息子さんがその口座を自由に利用できない状態であれば、それは贈与とは認められません。
 
このような場合、息子名義の預金であっても、実質的には父親の預金とみなされ、父親が亡くなった際に、相続税の対象になってしまいます。
 
また、特定の子どもだけに偏った贈与が、きょうだい間の不信感を生み、結果的に“争族”につながってしまう
こともあります。
 
それ以外にも、贈与を有効な相続対策とするためには、知っておきたいルールがあります。
 
『家族のために相続対策を』『早く財産を渡してあげたい』といった親の思いが、
『家族を困らせる結果』にならないために……。
 
税務署に否認されないための「正しい手続き」はもちろん、より有効な生前贈与とするための工夫、そして「家族の絆を守る工夫」について、皆さんと一緒に考えていきたいと思います。
 
まずは、皆さんにお伺いします。
生前贈与の注意点、ご存じですか？
 
YES「知っている」方は、あなたが知っている注意点や、すでに生前贈与を実行されている方はどのような形で行ったのか、特に「気を付けたこと」や「工夫した点」を教えてください。
 
NO「知らない」方は、生前贈与に関して「疑問に思っていること」や「聞いてみたいこと」があれば、ご質問ください。
 
生前贈与をしたことがある方もない方も、そして検討中の方、あるいはまだ検討されていない方も、その理由や、生前贈与に対する率直なご意見をお聞かせください。
 
みなさまのご意見をお待ちしております。どうぞよろしくお願いいたします。


★板倉議長のバックナンバー
・おひとりさまを楽しむお金。準備していますか？
・相続について、家族で話し合っていますか？
・人生後半を楽しむお金。準備していますか？

＜運営事務局より＞
・11月28日（金）まで全4回、毎週金曜に議長コメントを更新します。それを受けた投稿を、水曜朝までを目処にお送りください。水曜午後以降でも次回に掲載されることがありますので、ぜひご投稿ください。
・投稿は、お一人お一人の視点や体験を言葉にしていただく、大変貴重なシェアリングです。
自分を主語としたI statement で書いてください。掲載する投稿は、「私は」を主語に変更させていただく場合もありますのでご了承ください。
・引用がある場合は、必ず引用元を明記してください。
・議長からの各日の投げかけ（赤字部分）に答えた内容で投稿してください。

• 2025.11.07
• 板倉 京 税理士、シニアマネーコンサルタント、株式会社ウーマン・タックス代表取締役